要想让自己的KTV赚更多的,投资人一定要做好财务管理的工作,只有这样才能保证KTV资金的正常运转。下面我们就和大家一起来介绍一下KTV账务处理的详细流程,真的很详细哦。
①、每日营业收入传票的编制
编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是:
借:应收帐款→客帐
应收帐款→街帐→明细
应收帐款→团队
银行存款
贷:营业收入
应付帐→电话费
②、街帐、客帐分配表统计
街帐、客帐包含e位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容,收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表,进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结,为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
③、客人清算应收款后帐务处理
客人接到KTV催款通知后,规定在30天之内向KTV结算应收帐款。当客人付款时,KTV应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额,每天进行帐务处理:在编制记帐凭证前,首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容,并填写在每日现金收入记录表中。
④、超60天应收款挂帐催款
根据月结应收款对帐单记录及帐项,分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容,并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复,协商解决办法,为尽快清算应收帐款排除障碍。
⑤、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
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